На площадке РСПП обсудили проект поправок о страховании D&O

В обсуждении приняли участие члены Комиссии РСПП по страховой деятельности, Комитета РСПП по корпоративным отношениям, представители Минэкономразвития России, Минфина России, Банка России, Всероссийского союза страховщиков (ВСС), ведущие специалисты в области страхового права. 

Изменения в практику страхования D&O вносит законопроект «О внесении изменений в федеральные законы «Об акционерных обществах» и «Об обществах с ограниченной ответственностью» в части законодательного закрепления возможности хозяйственных обществ страховать за свой счет имущественную ответственность членов органов управления, а также иных лиц».

Большая часть участников круглого стола отметила, что умышленные действия директоров не должны покрываться страхованием. “Это противоречит и Гражданскому Кодексу, и самой практике страхования”, – сказал президент ВСС Игорь Юргенс. 

Вице-президент РСПП Александр Мурычев отметил, что страхование D&O – это фактор снижения корпоративных и управленческих рисков и одна из его важных ролей – создание практики устойчивого развития. Оно тесно связано с принципами ESG, которыми следует руководствоваться в процессе принятия решений. 

Руководитель управления страхования финансовых рисков АО “Альфастрахование” Алина Малышева сообщила, что D&O – это де-факто комплексное страхование, которое включает в себя как страхование ответственности директора, так и страхование финансовых рисков, то есть возмещение расходов директора, возникающих у него в связи с предъявляемыми к нему претензиями и требованиями о возмещении ущерба – на правовую защиту и проч. Не только на российском рынке, но и в мировой практике страхование умышленных действий директоров не распространено, подчеркнула Алина Малышева. 

По мнению директора по страхованию финансовых линий АО СК “Альянс” Вадима Михневича, основная задача страхового сообщества – сохранить концепцию D&O в том виде, в котором она есть в международной практике, и именно в таком виде развивать это страхование и в России. В основе концепции страхования D&O лежит критерий добросовестности директора, действующего в интересах компании, и на протяжении всей эволюции международного права этот принцип сохраняется, сказал Вадим Михневич. 

С этими тезисами согласен и старший партнер, глава коммерческой практики и глава практики страхования CMS Russia Леонид Зубарев. “Согласен, нужен законопроект для облегчения компаниям процедуры заключения договора и снятия с них бремени споров с налоговыми органами о классификации премий и выплат по договорам с точки зрения налогообложения. Но эти вопросы законопроект не решает.”, – сказал Леонид Зубарев. Если же внести в законодательство изменения, которые будут включать в число возможных рисков умышленные действия директора, то есть риск негативно зарегулировать D&O, как это произошло с рынком страхования ответственности арбитражных управляющих. 

Начальник управления страхования банковских и информационных рисков СПАО “Ингосстрах” Антон Казиев обратил внимание на то, что, согласно международной и российской практике, полис страхования D&O – это полис не для страхователя (компании), а для директора как физлица. И покрытие умышленных действий по условиям полиса противоречит не только ГК РФ, но и здравому смыслу. Если компания, как юрлицо, намерена защитить себя от противоправных действий своих сотрудников, то для этих целей существует отдельный вид страхования – комплексное страхование имущества коммерческих предприятий от преступлений (Commercial Crime), которым покрывается ущерб, вызванный умышленными противоправными действиями, совершенными сотрудниками страхователя с намерением нанести ему ущерб или извлечь незаконную личную финансовую выгоду.

Старший юрист Debevoise & Plimpton Роман Садовский также отметил, что в текущей редакции законопроект порождает целый ряд вопросов правоприменения, при этом он пытается урегулировать лишь одну пятнадцатую часть того, что покрывается договором D&O. Правки, которые предложено внести Минэкономразвития в статью 932 ГК РФ меняют классификацию договора – D&O будет классифицироваться как договор страхования договорной ответственности, при том, что это на  практике это комбинированный договор страхования, сочетающий как страхование ответственности за причинение вреда, так и страхование финансовых рисков. Такие поправки вызовут вопросы к легитимности уже действующих договоров D&O, подчеркнул Роман Садовский. Он также отметил, что поправки предусматривают закрытый перечень застрахованных по договору лиц, что совершенно не учитывает специфику работы компании на зарубежных рынках.

Заместитель генерального директора «Страховой брокер «СиЛайн» Владимир Новак полагает, что, судя по предлагаемым поправкам, налицо ошибка целеполагания полиса D&O: данный полис закрывает не убытки компании, а убытки директора как физлица. Имущественные же интересы компании от умышленных действий третьих лиц защищает полис страхования имущества коммерческих предприятий от преступлений (так называемый Commercial Crime).

“Рынок не готов предоставить страховую защиту, которая, по его мнению, противоречит действующему законодательству и как российской, так и международной практике. При таких требованиях к договору страховщику не возможно будет получить перестраховочное покрытие, а наш регулятор предъявляет очень жесткие требования к капиталу страховщика. Тем самым, принятие поправок в законодательство в предложенном виде приведет к негативным последствиям, связанным с ограничением возможности приобретения такого договора страхования”, – подытожила выступления участников круглого стола вице-президент ВСС Светлана Гусар.