Как ИП и самозанятым обеспечить себе пенсию с выгодой

Сегодня люди всё чаще выбирают путь индивидуального предпринимательства и самозанятости. По данным ФНС, на февраль 2025 года в России работали 17,3 млн самозанятых и индивидуальных предпринимателей — за год число первых увеличилось почти на треть, а вторых — на 7%. Но далеко не каждый из них задумывается о будущем, особенно о своей пенсии. Между тем вопрос обеспечения достойной жизни в любом возрасте стоит перед каждым, вне зависимости от формы занятости.

Работники по найму могут рассчитывать на базовую страховую пенсию: эту выплату обеспечивают страховые взносы, которые делает за них работодатель. Индивидуальным предпринимателям и самозанятым повезло меньше: им приходится думать о пенсионном обеспечении самостоятельно. О том, какие способы формирования пенсии доступны ИП и работающим на себя, и на что обратить внимание, рассказал генеральный директор СберНПФ Александр Зарецкий.

Зачем ИП и самозанятым заботиться о пенсии?

Многие слышали, что пенсия – это прерогатива тех, кто официально трудится в штате. Но реальность чуть сложнее. Самозанятые граждане не делают страховых взносов, поэтому не накапливают ни стаж, ни пенсионные баллы. А вот индивидуальные предприниматели (ИП) обязаны вносить фиксированную сумму взносов, однако её недостаточно, чтобы обеспечить достойный доход на пенсии.

К примеру, в 2025 году ИП платят фиксированный взнос — 53 658 рублей, который позволяет набрать пенсионные баллы. Если доход превышает 300 тысяч рублей, придется внести еще 1% сверх лимита. Но даже при таком подходе итоговая пенсия может оказаться минимальной.

Самозанятые тоже могут платить взносы добровольно. Правда, и в том, и в другом случае реально повлиять на отдачу вложений не получится. Дело в том, что за год можно получить ограниченное количество стажа и баллов, а сама система может не раз измениться. В такой ситуации выгоднее формировать пенсионный капитал самостоятельно, используя инструменты, которые предлагает финансовый рынок. Ведь каждый рубль, вложенный сегодня, прямо влияет на размер будущего дохода.

Государство поможет копить и предпринимателям

Программа долгосрочных сбережений даёт возможность россиянам самостоятельно откладывать средства на будущее с поддержкой государства. По последним данным Банка России, на 31 января 2025 года россияне заключили 3,3 млн договоров ПДС и вложили в инструмент 245 млрд рублей.
Предприниматели и самозанятые, как и физические лица, могут участвовать в программе и получать софинансирование от государства.

Размер доплат зависит от уровня официального среднемесячного дохода:

• До 80 000 руб. в месяц, государство удваивает взносы («1:1»), добавляя 2 000 руб. к аналогичной сумме от участника.
• От 80 000,01 до 150 000 руб. софинансирование составляет «1:2» — на каждые 2 000 руб. взносов начисляется 1 000 рублей.
• Свыше 150 000,01 руб. действует пропорция «1:4» — за 2 000 руб. личных накоплений полагается 500 руб. господдержки.

Какие ещё преимущества предлагает ПДС для предпринимателей?

1. Налоговые вычеты. Сработают для тех, кто платит НДФЛ, а также для ИП, работающих по общей системе налогообложения. Предприниматели на упрощённой системе налогообложения не платят НДФЛ и не смогут воспользоваться вычетом. Самозанятые же платят налог на профессиональный доход вместо НДФЛ. Есть исключение для ИП и самозанятых, которые получают доход как физические лица (например, параллельно работая в найме), и уплачивают НДФЛ с заработка — они смогут претендовать на вычет. За взносы, сделанные в 2024 году, можно вернуть до 60 тысяч рублей; за взносы 2025 и далее – до 88 тысяч рублей.
2. Освобождение от налога на доход. В программе долгосрочных сбережений (ПДС) при получении выплат нет налога на инвестиционный доход. Главное – соблюдать условия программы.
3. «Разморозка» средств накопительной пенсии. Если у самозанятого или ИП есть средства накопительной пенсии (например, он официально работал в найме с 2002 по 2013 год), их можно перевести в программу долгосрочных сбережений. Так итоговая сумма на счёте ПДС вырастет быстрее, а сами деньги станут ликвиднее. Например, ими можно будет экстренно оплатить дорогостоящее лечение.
4. Потенциальный инвестиционный доход. Средства участников ПДС размещаются в государственные облигации и другие высоконадежные инструменты. При этом инвестиционный доход рассчитывается ежегодно и не может уйти в минус по итогам каждых пяти лет. В случае чего НПФ восполнит потери из своего кармана.
5. Защита сбережений. В случае чего по ПДС Агентство по страхованию вкладов вернёт до 2,8 млн рублей личных взносов и инвестиционного дохода по ним. Отдельно компенсируют доплаты от государства, а также переведённые средства накопительной пенсии и заработанный на них доход, соответственно – всю сумму, до последней тысячи.

Как предприниматели смогут получить выплаты по ПДС?

ПДС предоставляет предпринимателям возможность использовать сбережения как дополнительный источник дохода, обеспечивая финансовую независимость на любом этапе жизни. Эти деньги можно экстренно – в любой момент – использовать в случае потери кормильца или на оплату дорогостоящего лечения (особые жизненные ситуации). Женщины с 55 лет и мужчины с 60 лет могут начать получать выплаты на срок от 5 лет. Через 15 лет участия в программе появляется возможность снять всю сумму сразу. В то же время, если потребуется, можно продолжать накопления — ПДС даёт такую возможность, позволяя гибко управлять своим пенсионным капиталом.

Приведем пример. Ольге 45 лет, когда-то она работала бухгалтером в крупной компании, а сейчас – самозанятая. Её среднемесячный доход – 150 тыс. рублей. За время официальной работы у нее сформировались средства накопительной пенсии в размере 400 тыс. руб. Эти деньги она может перевести в ПДС, что позволит значительно увеличить сумму сбережений. Допустим, она при этом решит пополнять счёт в программе на 25 тыс. в месяц и вкладывать туда все возвраты налогов. В результате в 60 лет Ольга обеспечит себе выплату в 59,6 тыс. рублей в месяц на горизонте 15 лет.

Что это значит для предпринимателей?

Участие в программе долгосрочных сбережений открывает перед индивидуальными предпринимателями и самозанятыми уникальные возможности для финансового планирования. Вместо того чтобы надеяться на базовую страховую пенсию от государства, люди смогут создать надежный резерв для комфортной жизни в любом возрасте.

Для ИП и самозанятых забота о собственной пенсии – это не просто необходимость, а инвестиция в будущее. Воспользовавшись возможностями программы долгосрочных сбережений, предприниматели смогут обеспечить себе достойную жизнь в любых обстоятельствах.