Страхование товаров в обороте: взгляд страхового аджастера

Страхование товарных запасов — одно из самых распространенных направлений имущественного страхования. В данной статье мы бы хотели поговорить о его особенностях и сложностях, с которыми чаще всего сталкиваются стороны договора страхования на этапе урегулирования убытков.

Страхование товарных запасов — одно из самых распространенных направлений имущественного страхования. В данной статье мы бы хотели поговорить о его особенностях и сложностях, с которыми чаще всего сталкиваются стороны договора страхования на этапе урегулирования убытков.

Елена Сапожникова Главный специалист, руководитель направления финансового анализа ООО «ЛЭББ»

СТРАХОВАНИЕ ТОВАРА В СООТВЕТСТВИИ СО СПИСКОМ: ПЛЮСЫ И МИНУСЫ

Подробный закрытый перечень застрахованных товаров с указанием артикулов, цен и количества — «мина замедленного действия» при страховании товаров в обороте. Термин «товары в обороте» сам по себе подразумевает постоянное движение и изменение состава товаров, которые могут находиться на застрахованной территории в тот или иной момент времени. У данного подхода есть свои плюсы и минусы, значимость которых необходимо оценивать на этапе заключения договора страхования.

СТРАХОВАЯ СТОИМОСТЬ ТОВАРА

Помимо ассортимента часто возникают вопросы по определению страховой стоимости товаров. В договорах страхования чаще всего встречаются следующие варианты:

• действительная стоимость;

• закупочная стоимость;

• реализационная стоимость;

• залоговая стоимость.

«При страховании имущества, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать его страховую стоимость. Такой стоимостью считается его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования» (статья 947 ГК РФ).

Закупочная стоимость (стоимость первоначального приобретения товаров) может отличаться от действительной стоимости товарных запасов на момент заключения договора страхования или наступления страхового случая. Это связано с тем, что товары с низкой оборачиваемостью (длительный срок реализации) со временем могут обесцениваться.

Это же относится и к такой категории товаров, как электроника и бытовая техника: выпуск новых моделей происходит достаточно часто, что приводит к быстрому устареванию предыдущих и, соответственно, их удешевлению. Однако возможна и обратная ситуация, когда со временем происходит удорожание товаров, например, при импортных поставках — в связи с ростом курсов валют.

Читать статью в pdf формате